财务管理这一理念并不是近代才有，它伴随着商品贸易而出现，早在7000多年前，古美索不达米亚文化中就已经出现了有关财务审计的记录。但现代意义上的财务管理概念成形于15世纪末，当时的人们开始使用复式记账法记录自己的财务状况。当然，这与现代化的财务管理系统有着天壤之别，今天，我们将为大家详细介绍什么是财务管理系统及其相关内容。

一、什么是财务管理系统？

财务管理系统是指用于管理企业收支情况以及资产现状的数字化管理工具，在企业的数字化转型中，财务管理系统占据了重要地位。除了支持日常财务运营之外，现代化的财务管理系统还能为企业提供基于数据的洞察服务，帮助企业根据财务状况调整业务计划、合理分配财务资源，实现利润的显著提升，确保企业长期可持续发展。

财务管理系统具体功能如下：

Ø 简化开票和收款流程

Ø 优化每日、每月及每年的现金流

Ø 维护审计跟踪记录，确保遵守会计法规

Ø 实现财务流程自动化，减少会计错误

Ø 完善预测、预算和计划流程

Ø 加快财务结算和财务报告工作

Ø 其他可推动企业财务数字化转型与规避财务风险的行为

二、财务管理系统与ERP的关系

财务管理系统可以是一个独立的企业管理系统，也可以是ERP系统的一个模块。通常情况下，ERP系统的功能范围更广，其能够整合财务管理、客户关系管理、支出管理等多个模块，帮助企业管理财务和其他各项运营数据，从而使管理层能够对企业现状有全面直观的认识。

而财务管理系统则专注于企业财务方向上的管理活动，相比较于ERP系统而言，更具专业性与特殊性。但二者不管从什么层面来看都是无法分割的，财务管理系统需要借助ERP系统收集其他业务领域的数据，并将分析结果再次反馈给ERP系统，从而保证企业决策的全面性与科学性。

如今，越来越多的首席财务官选择基于云的 ERP 系统和财务管理系统，因为这些系统可以快速扩展，满足业务增长需求，并支持不同的地区、语言、货币和法规。即使身处海外也能保证企业行为合规、规避财务风险。另外，企业有时可能还需要其他功能，例如更强大的商业分析工具或定制工具。这种情况下，企业可以将其集成到他们的云系统中。

三、财务管理系统的基本组成部分

很多人会将财务管理系统等同于会计软件，事实上两者之间也存在着不小的差别。财务管理系统除了可承担所有的会计工作外，还能够提供一些智能化的工具，用于财务分析和风险规避等业务。目前常见的财务管理系统包含所包含的工具，主要可分为以下四类：

一般会计和财务结算：这类财务软件用于支持基本的记账任务，例如总账、应付账款 (AP)、应收账款 (AR) 和薪资。借助这类软件，财务团队可以生成报表，创建损益表、费用报表和资产负债表，快速轻松地完成结算。此外，税务管理功能还能帮助确保税务准确且合规，从而规避财务风险。

收入、现金和资金管理：借助收入会计核算工具，财务团队能够实现智能财务管理，如开票流程自动化、合规审查自动化等，财务人员可查看最新付款情况，并确保遵守收入确认相关法律法规，如IFRS 15。借助现金和资金管理工具，财务团队可以预测现金流，提高流动性，主动规避财务风险。此外，该财务软件还与银行业务系统集成。这样，用户就可以实时了解银行余额，并简化账目核对流程。

财务计划与分析：借助这套计划、预测、预算和分析工具，首席财务官及其团队能够提升企业的整体财务健康水平。FP&A软件非常重要，可以帮助企业分析成本和盈利能力，提高绩效，预测和应对未来状况，同时为首席级高管提供快速、准确的决策支持。此外，FP&A软件还能支持财务部门和其他部门紧密协作，进行多场景计划。

治理、风险与合规管理：借助GRC工具，财务团队可实现智能财务管理，根据业务目标调整企业活动，识别并规避各类财务风险，同时确保遵守GDPR、SOX以及国际贸易协议等法律法规。通过同步企业治理、风险管理和合规管理方面的数据，企业能够提高业务运营效率，应对各种不确定性，确保诚信经营。

四、财务管理系统与前沿技术

财务数字化转型是现代财务的必经之路，财务管理系统在这中间充当了不可或缺的角色。随着科学技术的不断发展，财务管理系统也正在吸纳一些前沿领域的科技，使其更加强大，功能更加全面。尤其是人工智能与机器学习，更是已经成为财务管理系统的内在动力引擎。借助人工智能技术，财务管理系统能够进行更加智能、科学的财务分析，自动执行常规化的财务工作，并且能够及时发现并规避可能出现的财务风险，人工智能技术使财务管理系统更加成熟完善。

除此之外，我们还总结了一些财务管理系统中最新的技术：

云技术：

正如上文所说，越来越多的财务管理者开始选择基于云的财务管理系统，除了具备高度的灵活性、可扩展性与经济性外，云上财务管理系统还具有强大的安全保障能力。云服务商能够为所有的云上管理软件提供数据加密、授权访问等多重的安全功能，确保系统数据不被窃取和修改。这在远程办公等新兴办公模式日益普及的环境下显得尤为重要，同时，云技术也是其他很多前沿技术在财务管理系统中扎根的前提条件。

自动化技术：

自动化技术不仅仅存在于制造领域，在财务管理领域它的地位也不容忽视。自动化是实现智能化的第一步，借助RPA机器人、人工智能的综合利用，财务管理人员能够将机械化、重复度高、较繁琐的工作交由机器设备来完成，不仅能够使财务管理人员从无意义的劳动中解放出来有更多的时间专注于创新型工作，还能够避免许多人为操作中常见的错误，降低纠错成本，优化工作流。

区块链技术：

区块链的不可篡改、唯一性、智能合约等特性使其在财务管理系统中大放异彩。借助区块链技术，财务管理者能够创建无法更改且实时更新的分类账单，且无需多部门核对，大大简化了工作流程。此外，基于区块链的智能合约会在满足预定条件时自动执行，因此可以用来自动执行和加速完成付款处理、法规遵从等活动。

新兴科技的加入使财务管理的系统得到了大幅度提升，并带动企业投资回报率的大幅增长，未来还有更多的前沿科技会被运用于财务管理系统，善用财务管理系统会给企业管理带来更多意想不到的成果。